Vụ án được xác định liên quan đến hoạt động nhập khẩu thiết bị y tế, thuốc tân dược có dấu hiệu chuyển giá và trốn thuế, gây ảnh hưởng đến ngân sách nhà nước cũng như chi phí khám, chữa bệnh.
Ngày 25-7, Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an đã khởi tố vụ án hình sự xảy ra tại Công ty Cổ phần Đầu tư Y tế Việt Mỹ và các đơn vị liên quan, đồng thời khởi tố, bắt tạm giam ba bị can để điều tra về các tội Buôn lậu và Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng. Vụ án được xác định liên quan đến hoạt động nhập khẩu thiết bị y tế, thuốc tân dược có dấu hiệu chuyển giá và trốn thuế, gây ảnh hưởng đến ngân sách nhà nước cũng như chi phí khám, chữa bệnh.
Ba lãnh đạo doanh nghiệp bị khởi tố
Theo quyết định tố tụng, các bị can gồm Bùi Chân Phương, cựu Chủ tịch Hội đồng quản trị Công ty Việt Mỹ; Hà Văn Nam, Giám đốc công ty; và Trần Thị Hồng Hạnh, phụ trách công tác kế toán.
Các bị can Bùi Chân Phương, Hà Văn Nam, Trần Thị Hồng Hạnh (từ trái qua) – Ảnh: Bộ Công an
Cả ba bị điều tra do bị cáo buộc có liên quan đến việc tổ chức nhập khẩu hàng hóa, thực hiện các giao dịch kế toán và các hoạt động kinh doanh có dấu hiệu vi phạm quy định của pháp luật. Các quyết định khởi tố và áp dụng biện pháp ngăn chặn đã được thực hiện theo trình tự tố tụng.
Nghi lập mạng lưới doanh nghiệp ở nước ngoài để nâng giá hàng nhập khẩu
Kết quả điều tra ban đầu cho thấy người đứng đầu doanh nghiệp bị cáo buộc đã thành lập nhiều công ty tại Việt Nam, đồng thời xây dựng hệ thống pháp nhân tại Singapore và Hồng Kông nhằm thực hiện các giao dịch mua bán qua nhiều khâu trung gian.
Theo cơ quan điều tra, mô hình này được sử dụng để nâng giá thiết bị y tế và thuốc tân dược trước khi hàng hóa được nhập khẩu vào Việt Nam. Sau đó, các sản phẩm được phân phối cho nhiều cơ sở y tế với mức giá cao hơn đáng kể so với giá trị ban đầu, qua đó bị cho là thu lợi bất chính và làm gia tăng chi phí trong lĩnh vực y tế.
Điều tra dấu hiệu nhập lậu và vi phạm kế toán
Ngoài hành vi nâng giá hàng hóa, cơ quan điều tra còn xác định trong quá trình nhập khẩu, nhóm bị can bị cáo buộc đã lợi dụng giấy phép nhập khẩu được cấp đối với một số thiết bị chính để khai báo không đúng thực tế, đưa thêm các thiết bị khác vào Việt Nam.
Bên cạnh đó, vụ án cũng được điều tra về dấu hiệu vi phạm quy định trong hoạt động kế toán nhằm che giấu doanh thu, chi phí và nghĩa vụ tài chính phát sinh từ các giao dịch. Cơ quan điều tra đang tiếp tục thu thập tài liệu, mở rộng xác minh đối với các doanh nghiệp và cá nhân có liên quan, đồng thời thực hiện các biện pháp để thu hồi tài sản cho Nhà nước.
Góc nhìn pháp lý
Theo Điều 188 Bộ luật Hình sự năm 2015 (được sửa đổi, bổ sung năm 2017), hành vi đưa hàng hóa qua biên giới trái quy định nhằm thu lợi bất chính có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự về Tội buôn lậu nếu đủ căn cứ theo luật định.
Đối với hành vi lập chứng từ, ghi chép hoặc phản ánh không đúng thực tế nhằm che giấu tình hình tài chính, doanh thu hoặc nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp, người thực hiện còn có thể bị xem xét trách nhiệm về Tội vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng theo Điều 221 Bộ luật Hình sự.
Trong thực tiễn, các hành vi chuyển giá thông qua việc thành lập pháp nhân ở nước ngoài không chỉ có nguy cơ gây thất thu ngân sách mà còn làm sai lệch môi trường cạnh tranh và ảnh hưởng đến quyền lợi của người tiêu dùng, đặc biệt trong lĩnh vực y tế.
Thu Hoàng